Вступление в наследство оплата

Нужно ли оплачивать налог при вступлении в наследство?

Довольно часто нотариусу приходится слышать вопрос о том, облагается ли наследство налогом. В связи с такой ситуацией налогоплательщикам необходимо знать следующее: 1 января 2006 года вступили в силу поправки в Налоговый кодекс, согласно которым общеобязательный налог на наследство в России был отменён.

Налог на наследство квартиры или иной недвижимости не оплачивается ни в одном из случаев передачи имущества наследникам по наследству.

В статье 333.38 указанного Кодекса перечислены все категории лиц, которые при оформлении документов, подтверждающих вступление в наследство, освобождены от оплаты тарифа (госпошлины):

а) лица, наследующие жильё или земельный участок (либо часть этого имущества), где они проживали вместе с наследодателем на день его смерти, а также продолжают там проживать после (высокая ставка налога на наследство часто не позволяла этой категории лиц вступить в наследование по причине небольшого заработка и отсутствия накоплений),

б) наследники, не достигшие совершеннолетия к дню открытия наследства, а также лица, страдающие психическими расстройствами и не имеющие средств оплатить налог на имущество по наследству,

в) наследники работников, которые были застрахованы за счёт организаций на случай смерти и погибли в результате несчастного случая по месту работы.

Госпошлина при вступлении в наследство, которую необходимо уплатить нотариусу за оформление свидетельства о праве на наследство (размер налога на наследство и дарение значительно превышал её величину), рассчитывается согласно цене недвижимости или движимого имущества (которым могут являться, например, ценные вещи или дорогостоящий автомобиль). Точная сумма пошлины будет определена только после того, как независимый оценщик выполнит оценку и произведёт расчёт полной стоимости объекта имущества, налог на наследство при этом, как было указано выше, не оплачивается. Необходимо помнить, что рыночная оценка вещи, значительно увеличивающая размер госпошлины, не является обязательной: для совершения нотариальных действий достаточно справки БТИ об инвентаризационной стоимости имущества на день смерти.

Поскольку налог на наследство квартиры или иной недвижимости был отменён, важное значение приобретает такой документ, как завещание. В соответствии с ним наследодатель может выразить свою волю, не ориентируясь на закон и не опасаясь «подставить» близкого человека под обременительный подоходный налог.

Отмена обязательной нормы, устанавливавшей налог на наследство по завещанию, не устранила и не изменила общий порядок получения свидетельства о праве на наследство, для получения которого нужно представить свидетельство о смерти, выписку из домовой книги, а также документы, подтверждающие основание наследования, и наличие имущества, находящегося в собственности наследодателя (договор купли-продажи, свидетельство о праве собственности и др.)

Итак, в связи с тем, что сегодня налог на наследство отменён и оформление наследственного имущества перестало быть исключительно затратной процедурой, объём заявлений о вступлении в наследство растёт. Отменив налог при получении наследства, государство превосходно стимулировало положительную динамику оформления прав на наследственное имущество. Ещё 4-5 лет назад эта процедура была крайне непопулярной из-за исключительной дороговизны.

2007 - 2017 ©, Бахтадзе Эльмира Юрьевна, нотариус Москвы

Какие налоги нужно платить при оформлении наследства

Получив в один прекрасный или грустный момент статус наследника, приходится поневоле углубляться в правовые вопросы и овладевать всей необходимой информацией. Ведь предстоит не слишком простая и требующая времени и материальных средств процедура вступления в наследство. Как раз затратная сторона получения соответствующего права интересует потенциальных владельцев наследуемого имущества, как правило, больше всего. В какую сумму, в общем, обойдется оформление всех документов? Каков же размер госпошлины? Какие налоги нужно платить при оформлении наследства вообще?

Об отмене налога на наследование или дарение

В первую очередь, нужно отметить одно очень важное обстоятельство, значительно облегчившее процедуру наследования. А именно: отмену налога на доходы физических лиц в случае наследования или дарения имущества. Так, уже с начала 2006 года государство предлагает вступить в наследование имущества, переходящего в порядке дарения или наследования (недвижимость, денежные средства и т.д.) условно бесплатно. Исключение составляют доходы в виде выплат и гонораров наследников владельцев авторских прав на литературные или музыкальные произведения.

Тем не менее, обольщаться не стоит. Заплатить государству за право владеть имуществом придется. Такие выплаты называются пошлинами, и их существует целый ряд.

Наследство оформляется на основании следующих предоставленных документов:

  • Свидетельства о смерти наследодателя,
  • Документов, подтверждающих родственную связь наследника с наследодателем (свидетельство о рождении, браке и т.д.),
  • Справки о регистрации по месту жительства,
  • Документов о праве собственности на наследуемое имущество,
  • Кадастрового паспорта на недвижимость из БТИ,
  • Других подтверждающих документов

Перечень государственных пошлин и необходимых платежей

Вот основные виды пошлин и статьи расходов, с которыми придется столкнуться при оформлении:

  1. Во-первых, это государственная пошлина, взимаемая за получение свидетельства о праве на наследство. Она составляет 0.3 от стоимости имущества, но не более 100 000 рублей для наследников первой и второй очереди детей, родителей, братьев и сестер. Для других родственников и иных лиц или организаций (по завещанию) ее размер увеличивается двукратно, но ограничивается 1 миллионом рублей в денежном выражении. Законодательство также определяет льготы для отдельных категорий наследников. Например, несовершеннолетние граждане освобождаются от уплаты данной госпошлины полностью.
  2. Госпошлина рассчитывается в зависимости от стоимости наследуемого актива. Прежде чем получить свидетельство о праве на наследуемое имущество, придется произвести его оценку. Необходимо будет определить рыночную и номинальную (инвентаризационную или кадастровую) стоимость недвижимости. Для чего обратиться в Бюро технической инвентаризации. Независимые частные оценщики дадут заключение о стоимости других ценностей, например, антиквариата. Другая мебель и домашняя утварь оценке не подлежат.
  3. Расходы на оплату услуг нотариальной конторы. К сожалению, государственного регулирования в данном вопросе не существует. Поэтому нотариусы и их помощники вольны устанавливать произвольные тарифы на оказание собственных услуг правового и технического характера. Часто эти тарифы достаточно высоки, а деятельность контор очень напоминает предпринимательскую.
  4. Госпошлина в момент подачи заявления о вступлении в наследство.
  5. Наконец, регистрация права собственности на унаследованный объект недвижимого имущества с оплатой соответствующей

О видах наследования и их особенностях

Наследование осуществляется по завещанию или по закону. В первом случае наследодатель путем составления специального документа заблаговременно выражает свою волю в отношении принадлежащего ему имущества на случай смерти. Являясь по закону односторонней сделкой, завещание может быть оспорено в судебном порядке и признано недействительным. Наследство по закону осуществляется в случае отсутствия завещания. Имущество в этом случае отходит наследникам ближайшей очереди.

Категории граждан, освобождаемых от уплаты госпошлин

Очень важно не упустить также еще один нюанс, существующий при оформлении права. Касается он освобождения от уплаты государственной пошлины некоторых категорий граждан. В частности, проживавшие с наследодателем в момент смерти на одной площади (и продолжающие там проживать) имеют право не платить за оформление недвижимости в собственность. От уплаты освобождаются также ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, Герои России, Советского Союза, лица, не достигшие совершеннолетия.

Госпошлины на нотариальные услуги и стоимость работы нотариуса

В соответствии с Налоговым кодексом РФ наследники освобождены от уплаты налогов с доходов, полученных в денежной и натуральной форме в порядке наследования.

Так, в п. 18 ст. 217 НК РФ сказано: «не подлежат налогообложению доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов».

Однако существует ряд платежей, с которыми наследникам приходится сталкиваться в процессе оформления наследства. Это государственные пошлины, взимаемые организациями за предоставление государственных услуг, а также оплата услуг нотариуса за открытие наследственного дела и выдачу свидетельства о праве на наследство.

В соответствии с п. 22 ст. 333.24 НК РФ размер государственной пошлины за совершение нотариальных действий по выдаче свидетельства о праве на наследство по закону или завещанию составляет:

  • 0,3 стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя,
  • 0,6 другим наследникам, но не более 1 000 000 руб.

Согласно ст. 333.38 НК РФ государственная пошлина при обращении за совершение нотариальных действий не взимается с физических лиц - за выдачу свидетельств о праве на наследство при наследовании:

  • жилого дома, а также земельного участка, на котором расположен жилой дом, квартиры, комнаты или долей в указанном недвижимом имуществе, если эти лица проживали совместно с наследодателем на день смерти наследодателя и продолжают проживать в этом доме (этой квартире, комнате) после его смерти,
  • вкладов в банках, денежных средств на банковских счетах физических лиц, страховых сумм по договорам личного и имущественного страхования, сумм оплаты труда, авторских прав и сумм авторского вознаграждения, предусмотренных законодательством Российской Федерации об интеллектуальной собственности, пенсий.

Освобождаются от оплаты государственной пошлины нотариусу:

  • физические лица Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации и полные кавалеры ордена Славы - при обращении в органы и / или к должностным лицам, совершающим нотариальные действия,
  • физические лица участники и инвалиды Великой Отечественной войны при обращении в органы и / или к должностным лицам, совершающим нотариальные действия,
  • инвалиды I и II группы освобождаются на 50 от уплаты государственной пошлины по всем видам нотариальных действий.

Размер государственной пошлины и примерная стоимость технической работы нотариуса:

  • 0,3 стоимости наследуемого имущества,
  • 5 000 руб. на недвижимое имущество,
  • 1 000 руб. на денежные вклады,
  • 100 руб. на недополученные пенсии,
  • 3 000 руб. на остальное имущество.

За каждое свидетельство

  • 0,6 стоимости наследуемого имущества
  • 5 000 руб. на недвижимое имущество,
  • 1 000 руб. на денежные вклады,
  • 100 руб. на недополученные пенсии,
  • 3 000 руб. на остальное имущество.

За каждое свидетельство

Кроме государственной пошлины наследникам недвижимости придется оплатить:

  • 200 руб. за кадастровый паспорт с указанием кадастровой стоимости на день смерти,
  • 1 000 руб. за государственную регистрацию права собственности наследника на объект недвижимого имущества,
  • 200 руб. за выписку из Единого государственного реестра прав.

Стоимость нескольких нотариальных действий, а также стоимость дополнительных государственных услуг суммируется.

Обращайтесь по телефону 8 (499) 347-81-64 или напишите нам письмо,

и наши юристы бесплатно дадут ответ на Ваш вопрос по оформлению наследства.

г. Москва, м. Павелецкая,

ул. Кожевническая, д. 1, стр. 1, оф. 501А.

Пн.-Пт.: с 10.00 до 20.00

Сб.-Вс.: с 10.00 до 15.00

Содержащиеся на сайте сведения носят информационный характер и не являются публичной офертой, определяемой п. 2 ст. 437 ГК РФ. Опубликованная на данном сайте информация может быть изменена в любое время без предварительного уведомления. Копирование материалов сайта без предварительного письменного согласия запрещается.

Сколько будет стоить для внука оформление квартиры по наследству.

Что нужно сделать, чтобы квартира по наследству перешла к внуку, а не сыну? Сколько будет стоить для внука оформление наследства?

Ваш адвокат советует

Нужно составить завещание на внука. Выплаты при получении квартиры в наследство зависят от возраста наследника и от того, проживал ли он вместе с наследодателем.

Каждый гражданин вправе завещать свое имущество по своему усмотрению. Поэтому дед с бабкой вправе завещать свое имущество внуку, а не сыну.

Однако следует учесть, что есть категория лиц, которые наследуют в любом случае, даже если по завещанию все имущество завещано другим и даже если по завещанию они лишены наследства. Это - лица, имеющие право на обязательную долю в наследстве. Если сын к моменту открытия наследства будет относиться к этой категории, то он может претендовать на долю в наследстве, - см. Обязательная доля в наследстве.

При получении квартиры в наследство наследник платит госпошлину за выдачу свидетельства о праве на наследство.

До 1 января 2006 года нужно было также платить налог с имущества, переходящего в порядке наследования, но сейчас этот налог отменен.

Госпошлина за выдачу свидетельства о праве на наследство

За выдачу свидетельства о праве на наследство по закону и по завещанию взимается пошлина (пп.22 п.1 ст.333.24 НК РФ):

  • детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя - в размере 0,3 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей,
  • другим наследникам - в размере 0,6 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 1 000 000 рублей.

Внук попадает в категорию другие наследники.

Освобождаются от уплаты пошлины за выдачу свидетельства о праве на наследство (пп.5 п.1 ст.333.38 НК РФ):

  • наследники, не достигшие совершеннолетия ко дню открытия наследства,
  • лица, страдающие психическими расстройствами, над которыми в порядке, определенном законодательством, установлена опека,
  • граждане - за выдачу свидетельств о праве на наследство жилого дома, а также земельного участка, на котором расположен жилой дом, квартиры, комнаты или долей в указанном недвижимом имуществе, -если эти граждане проживали совместно с наследодателем на день смерти наследодателя и продолжают проживать там же после его смерти,
  • граждане при наследовании имущества лиц, погибших в связи с выполнением ими государственных или общественных обязанностей либо с выполнением долга гражданина Российской Федерации по спасению человеческой жизни, охране государственной собственности и правопорядка,
  • граждане при наследовании имущества лиц, подвергшихся политическим репрессиям,
  • граждане при наследовании
    • вкладов в банках,
    • денежных средств на банковских счетах физических лиц,
    • страховых сумм по договорам личного и имущественного страхования,
    • сумм оплаты труда,
    • авторских прав и сумм авторского вознаграждения, предусмотренных законодательством Российской Федерации об интеллектуальной собственности,
    • пенсий.

Кроме того, наследники работников, которые были застрахованы за счет организаций на случай смерти и погибли в результате несчастного случая по месту работы (службы) - свобождаются от уплаты пошлины за выдачу свидетельств о праве на наследство, подтверждающих право наследования страховых сумм (пп.6 п.1 ст.333.38 НК РФ).

Таким образом, внук должен платить госпошлину в размере в размере 0,6 процента стоимости квартиры, но не более 1 000 000 рублей (по справке БТИ), однако он освобождается от уплаты пошлины, если на момент открытия наследства внук проживал вместе с наследодателем, либо если был несовершеннолетним.

Кто производит оценку наследственного имущества

Cтоимость недвижимого имущества, за исключением земельных участков, может определяться как организациями, получившими в установленном порядке лицензию на оценку недвижимости, так и организациями (органами) по учету объектов недвижимого имущества по месту его нахождения.

Стоимость земельных участков может определяться как организациями, получившими в установленном порядке лицензию на оценку земельных участков, так и федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области кадастра объектов недвижимости, и его территориальными подразделениями (пп.5-9 п.1 ст.333.25 НК РФ).

По выбору плательщика для исчисления государственной пошлины может быть представлен документ с указанием инвентаризационной, рыночной, кадастровой либо иной (номинальной) стоимости имущества, выданный организациями (органами) или специалистами-оценщиками (экспертами).

Нотариусы и должностные лица, совершающие нотариальные действия, не вправе определять вид стоимости имущества (способ оценки) в целях исчисления государственной пошлины и требовать от плательщика представления документа, подтверждающего данный вид стоимости имущества (способ оценки).

В случае представления нескольких документов, выданных организациями (органами) или специалистами-оценщиками (экспертами) с указанием различной стоимости имущества при исчислении размера государственной пошлины принимается наименьшая из указанных стоимостей имущества.

Что включает в себя оплата нотариусу за вступление в наследство?

Оплата нотариусу за вступление в наследство является важным пунктом для большинства людей, имеющих права на имущество после смерти наследодателя. Оплата услуг нотариуса включает составление соответствующей документации, предоставление необходимых копий бумаг. Это не касается этапа оценки наследства, которое проводится экспертами отдельно. Однако в итоге существует связь между его ценой и платежом за услуги.

Это распространяется как на государственные учреждения, так и на частные. Существенным плюсом можно назвать отсутствие налогообложения при оформлении, которое стало практиковаться относительно недавно. Но в любом случае стоит заранее смириться с мыслью, что будет нужно отдать за это сравнительно большую сумму денег.

Юридические особенности данной процедуры

Сначала человек сталкивается с тем, что уже при первом посещении необходимо заплатить нотариусу за правильное написание заявления. Здесь цена стартует от 100 руб. Важно не позднее половины года с момента фиксации факта смерти поставить соответствующие органы в известность, что вы претендуете на наследство. За это время есть возможность собрать все нужные документы, после чего предоставить их посреднику. Это бумаги, которые свидетельствуют о смерти, удостоверяют права на имущество, и некоторые другие сопроводительные справки:

  1. Свидетельство о смерти.
  2. Страница домовой книги.
  3. Документы на льготы.
  4. Паспорт.
  5. Подтверждение родственных связей.

После срока в полгода предусмотрена плата за выдачу заверенного свидетельства о вступлении в наследные права. Ее размер аналогичен как при наличии завещания, так и при его отсутствии. Налоговый кодекс Российской Федерации установил ограничения для государственной пошлины в рамках 0,3 цены имущества для самых близких родственников. Но денежные взносы не могут быть выше 100 000 руб. А людям, не состоящим в близком родстве, необходимо заплатить 0,6 от суммы, в которую оценена общая стоимость наследства. При этом существует лимит до 1 000 000 руб.

Обязательно приходится определять данную цену с помощью квалифицированных специалистов из независимых учреждений. Часто она идентична той, которая предусмотрена в рыночной среде. Однако есть пути, чтобы обойти большие растраты. Пошлина может быть установлена с учетом инвентаризационной или кадастровой цены, которая значительно уступает той, что есть на рынке. И плата за процедуру при этом не такая высокая. В итоге можно обезопасить себя и узнать реальную стоимость.

Что нужно знать, чтобы потратить меньше?

Независимо от того, к кому вы обратились, задержать или отсрочить период оценочного механизма нельзя. Он учитывает только ситуацию в день смерти человека. Но, зная некоторые нюансы в оформлении наследства, можно избежать переплат. Например, устанавливать цену на земельные участки и недвижимость могут только инвентаризационные и кадастровые государственные службы. А со всем остальным имеют дело юридические фирмы, работающие на договорных основах в рамках законодательства. Если у вас имеется 2 разных заключения из различных источников, то нотариальная фирма должна принять в работу то, в котором указана меньшая цена.

Самостоятельно проводить оценку без разрешения и лицензии на подобный вид деятельности никто не может.

Для некоторых категорий населения разработаны льготные условия. По данному закону оформление наследства осуществляется по пониженному тарифу для инвалидов первых 2 групп, для которых скидка предоставляется ровно на 50. Свидетельства по такому принципу могут получить физические лица, которые делили недвижимость с наследодателем на день его кончины, а также те, кто живет там после нее. Оформление льготное и для наследников умерших в результате выполнения гражданского долга, обязанностей перед государством или репрессированных. Наследуются в этой категории и невыданные зарплаты, пенсии, страховки, банковские вклады, авторские начисления.

Для несовершеннолетних и опекаемых лиц вступление в наследные полномочия бесплатное. Следует внимательно ознакомиться с данными привилегиями и воспользоваться ими при надобности.

  • По завещанию
  • По закону

Копирование материалов сайта возможно без предварительного согласования в случае установки активной индексируемой ссылки на наш сайт.

Плата нотариусу за вступление в наследство

Опции темы Поиск по теме

Плата нотариусу за вступление в наследство

Нотариус по телефону озвучил сумму госпошлины, которая намного больше 0.3 стоимости автомобиля. Также приплюсована госпошлина за квартиру, хотя я в ней прописан и соответственно освобождён от неё. Наследую имущество матери. На просторах интернета нашёл такую информацию

",Несмотря на то что законодательно размер государственной пошлины за нотариальные действия оговорен, практически все нотариусы взимают денежные средства и свыше установленного законом размера пошлины. Делается это следующим образом: при совершении нотариального действия вам предлагают расписаться в книге по факту оплаты. Расписываетесь два раза, первый раз это собственно за саму сумму государственной пошлины, а второй раз прибавляете слово ",согласен", и снова расписываетесь. Второй раз вы расписываетесь за изготовление проекта заявления. Закон, конечно, не обязывает вас платить нотариусу за подготовку заявления о вступлении в наследство, но и не запрещает нотариусам получать, таким образом, комиссионные за изготовление проектов заявлений и прочих документов для совершения нотариальных действий. Цена за такой проект может быть самой разной, может даже превышать размер государственной пошлины. Тут все абсолютно законно, поскольку вы сами ставите свою подпись второй раз в книге у нотариуса и, следовательно, соглашаетесь с изготовлением нотариусом проекта документа, а также и со стоимостью такого проекта.",

Можно ли как то отказаться от уплаты дополнительных сумм?

И это еще не все. так по мелочи---600р. 2000..))

Нотариус по телефону озвучил сумму госпошлины, которая намного больше 0.3 стоимости автомобиля. Также приплюсована госпошлина за квартиру, хотя я в ней прописан и соответственно освобождён от неё. Наследую имущество матери. На просторах интернета нашёл такую информацию

",Несмотря на то что законодательно размер государственной пошлины за нотариальные действия оговорен, практически все нотариусы взимают денежные средства и свыше установленного законом размера пошлины. Делается это следующим образом: при совершении нотариального действия вам предлагают расписаться в книге по факту оплаты. Расписываетесь два раза, первый раз это собственно за саму сумму государственной пошлины, а второй раз прибавляете слово ",согласен", и снова расписываетесь. Второй раз вы расписываетесь за изготовление проекта заявления. Закон, конечно, не обязывает вас платить нотариусу за подготовку заявления о вступлении в наследство, но и не запрещает нотариусам получать, таким образом, комиссионные за изготовление проектов заявлений и прочих документов для совершения нотариальных действий. Цена за такой проект может быть самой разной, может даже превышать размер государственной пошлины. Тут все абсолютно законно, поскольку вы сами ставите свою подпись второй раз в книге у нотариуса и, следовательно, соглашаетесь с изготовлением нотариусом проекта документа, а также и со стоимостью такого проекта.",

Можно ли как то отказаться от уплаты дополнительных сумм?

За тачку будешь

С меня в последнее обращение нотар хотел пошлину взыскать с кадастровой стоимости недвиги (притом, что рыночная цена в 2 раза меньше), но потом согласился, что надо по инвентаризационной считать (в 10 раз меньше кадастровой)

Но большинство почему-то очкуют нотариусов

Буквально сегодня. В БТИ, при оценке имущества, спрашивают: какую делать? рыночную или инвентаризационную? Я в.

Звоню в нотариат, отвечает пом.нотариуса. только рыночную..Я понимаю, что рыночная будет выше, значит 0.6 набежит нехило.

Спрашиваю: можете подтвердить законность своих требований? ДА, приезжайте..Приезжаю, на месте уже сам нотариус..Оказалось все очень просто, помощница ошиблась. Ввиде компенсации, дали распечатку из закона. как и за что платить..

Где выяснилось, почему оплатил не 400р., а 600.

Я так понял теперь эти деньги можно взыскать по суду как необоснованное обогащение?

Я так понял теперь эти деньги можно взыскать по суду как необоснованное обогащение?

Зато потом на суде стоят, мнутся, не могут судье арифметику элементарную объяснить, как 200200200 может получаться 2000 ))))

Пока оплатил 600р. нотариусу, 2200 за оценку земли(делают только по рыночной) и 200р ввиде аванса-за квартиру. Пока не знаю, чего запросят за оценку дома.

Так что, поживем---увидим. )))

Похожие темы Вступление в наследство. вопросы по вступлению в наследство Без флуда О вступлении в наследство Вступление в наследство вступление в наследство в отношении гаража.

Самые посещаемые автомобильные форумы в России по версии LiveInternet

Понравилась статья? Поделить с друзьями: